广告服务

 找回密码
 立即注册
1-1-1框架
查看: 364|回复: 25

宝新能源:2013年度内部控制评价报告

[复制链接]

3万

主题

0

好友

9万

积分

管理员

Rank: 9Rank: 9Rank: 9

发表于 2014-1-24 19:56:55 |显示全部楼层
  公司重视履行社会责任,结合公司实际生产经营特点,建立了社会责任相关
  1、财务报告内部控制缺陷认定标准
  限公司、陆丰宝丽华新能源电力有限公司、广东宝新能源投资有限公司、广东宝
  我们注意到,内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水
  15、全面预算
  重大错报,对金额超过资产总额0.5%的错报认定为重要错报,其余为一般错报。
  报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
  魂。公司从培养,激励工作,树立理想抱负,追求人生价值等四个
  ⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
  公司建立了生产管理流程,规范生产计划编制、原材料领用、生产执行、生
  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
  有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
  战略和经营,实现公司价值最大化和股东利益最大化。
  监事会:由 3 名监事组成,其中 1 名为职工监事。全体监事切实履行职责,
  效果评估。
  考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,对金额超过资产总额1%的错报认定为
  外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等;重点关注
  控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司
  的管理团队和工作团队,为公司的强势发展提供源源不断的动力。
  部控制有效性评价结论的因素。
  日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
  传递、财务信息传递、会议信息传递和内幕信息知情人管理等业务操作,确保内
  程管控,通过先进环保机组和节能技术、严控污染物排放,减少对污染
  (2)财务报告重要缺陷的迹象包括:
  董事长:宁远喜
  ①公司缺乏决策程序,如缺乏集体决策程序;
  完整、有效,公司正常组织资金活动,防控资金风险,提高资金使用效率,
  ②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
  依法督促各控股子公司在充分考虑各自业务特征的基础上建立健全内部控制制
  公司建立了内部信息传递相关管理制度,规范生产经营信息传递、公文信息
  缺陷或一般缺陷:
  2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
  制的要求。
  安全生产管理标准、贯彻执行、特种设备定期、安全教育培训、安全生产监
  二、内部控制评价结论
  在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理。此外,由于情况的变化
  16、法律事务
  项目设计合理正确,合理降低工程成本,提高公司经济效益。
  患进行整改。
  报告期内,公司除对子公司的外,无其它对外事项。公司对子公司
  公司内部控制的目标是合理经营管理合规、资产安全、财务报告及
  19、信息披露
  班组日查、部门周查、公司月查的管理制度,并根据检查结果,对存在的火灾隐
  (3)财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺
  配、人员编制、职员录用、培训、调配和任免实行统一管理,公司在经营管
  目安全管理,确保公司的施工管理政策和程序满足国家法律法规要求,有效控制
  消防安全:公司严格按照有关,大力做好相关消防安全工作,制定《消
  一、重要声明
  三、内部控制评价工作情况
  陷。
  购活动等业务操作,加强对请购、合格供方筛选、采购招标、询价采购及采购合
  公司制定并继续完善了管理制度,规范业务的受理申请、审批、分
  广东宝丽华新能源股份有限公司全体股东:
  产成本,生产经营活动安全、稳定,生产成本核算及时、准确、完整。
  管理制度,明确了公司社会责任管理主要涉及安全生产、与资源节约、
  上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
  根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务
  公司建立了施工管理制度,规范施工投标管理、项目部建立管理、工程分包
  3、人力资源
  5、企业文化
  ①未依照会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措
  公司建立了资金管理制度,规范资金活动的筹资、投资及资金运营等业务操
  能发现该错报;
  购管理、物资及设备管理、施工与工期管理、项目成本管理、项目质量管理、项
  额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%;纳入评价
  公司建立了内部控制监督管理制度,规范内部控制评价规划、内部控制
  发展。
  丽华建设工程有限公司,纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总
  员工权益:公司统一为全体员工购买五险一金,制定《职业病防治工作
  结论:
  值创造作用。
  安全生产:公司对安全生产建立了包括安全生产目标管理、目标落实、制定
  ②公司更正已公布的财务报告;
  11、施工管理
  18、信息系统
  批权限内审议通过后,报请公司股东大会批准。
  和资源浪费。
  努力学习,努力学习做事,公司用格言文化培养员工品德和文化灵
  分行使其平等。
  出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要
  根据《企业内部控制基本规范》及其配套的和其他内部控制监管要
  董事会:公司董事会组成合理,职责明晰,决策科学。董事制度得到有
  析与监督等业务操作,明确了对外的基本原则、对象的审查程序、
  2013年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
  6、资金活动
  可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部
  效调动全体员工积极性,确保公司经营计划和战略目标的实现。
  构、监事会为监督机构、经理层及各子公司为执行机构,各司其职、各尽其责、
  13、生产管理
  信息披露加强与投资者的沟通,促进投资者了解、认同、接受和支持公司的发展
  14、财务报告
  行管理控制。公司建立了存货管理制度,规范存货的仓储保管、领用发出、清查
  考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,以涉及金额大小为标准,造成直接财
  和经营效率,确保公司发展战略目标能通过预算管理有效实施。
  操作,提高合同管理质量,提高经营效率和效果,确保授权管理体系的建立及规
  与调整,有效管理企业文化,提升公司品质文化,发挥企业文化的引领和价
  审议;定期向公司报送经营报表,方便公司及时检查、了解其经营及管理状况。
  施;
  司的总体经营计划开展经营;其股权转让、关联交易、对外、资产抵押、重
  全体董事切实履行职责,严格按照公司《章程》、《董事会议事规则》等制度的
  文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、业务、业务
  行职责,股东大会的高效规范运作和科学决策,确保股东尤其是中小股东充
  理、工程验收及零星工程管理等业务操作,工程项目立项决策的科学合理,
  控检查、安全事故处理与统计、考核评价、持续改进、应急事故处理在内的管理
  险领域。纳入评价范围的单位包括:公司及所属的全资子公司广东宝丽华电力有
  控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
  产设备维修及成本管理等业务操作,确保生产计划按程序编制,并得到
  入确认、收款、坏账管理等业务操作,确保各项收入及时入账和会计记录真实准
  ②公司决策程序不科学,如决策失误;
  效性和及时性,推动了公司的持续健康稳定发展。
  ④公司对内部控制的监督无效。
  9、销售业务
  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
  8、资产管理
  (三)内部控制缺陷认定及整改情况
  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准
  (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
  公司规范了信息系统的相关业务操作,增强信息系统的安全性、可靠性和合
  内部控制重大缺陷或重要缺陷。
  2、发展战略
  别及连带法律责任。
  0.5%的为重要缺陷,其余为一般缺陷。
  平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。未来,公司将继续完善内部控制
  20、内部控制监督
  公司建立了发展战略管理制度,对发展战略的编制、实施、评估及调整管理
  相互协调、相互制衡的结构。公司机构的设置及职能的分工符合内部控
  求(以下简称“企业内部控制规范体系”,结合公司(以下简称“公司”
  确。
  严谨、固定资产正确规范使用,保障资产安全和准确核算。
  公司建立了企业文化管理制度,规范企业文化建设的方式和企业文化的评估
  ,在职责范围内行使经营决策权,定期对公司内部控制情况进行全面检查和
  具体认定标准,并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:
  操作,确保预算编制符合公司发展战略和目标的要求,提高全面预算管理的质量
  公司建立了信息披露管理制度,规范公司定期(临时)报告披露、投资者关
  10、工程项目
  防安全管理》《消防安全工作计划》
  、 ,实行消防安全责任制,实行消防安全
  系管理等业务操作,通过《信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》《内
  业务的开展,确保战略规划落实和有效执行,了战略管理工作的科学性、有
  高度负责的工作热情,从而打造一个决策科学、执行、勤奋敬业、务求实效
  效执行, 名董事会中有 3 名董事,符合董事应在董事会所占比例。
  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报出日之间未发生影响内
  17、内部信息传递
  中金在线推出微行情服务啦!关注中金在线微信,您可以随时随地发送股票名称、简拼或代码,1秒便可查到最新行情;发送黄金、白银、利率查询贵金属报价和基准利率。快试试吧!
  二零一四年一月二十四日
  施行全程、有效的控制。公司将发展战略落实到年度工作计划中,有效指导重要
  范印章的使用和管理程序,为公司经营管理的有序运行服务。
  立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
  幕信息知情人登记管理制度》及《董事会秘书工作制度》等系列制度完善公司信
  作,优化资金筹措,控制资金风险。公司通过投资管理制度,加强对公司投资项
  度,对下设的控股子公司实行扁平化的统一管理,由公司职能部门对应子公司的
  供支持保障,提高公司现代化管理水平,减少人为失误因素。
  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
  员工权益、消防安全等方面。
  公司建立了工程项目管理制度,规范工程设计、工程招标管理、工程建设管
  日,不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为,公司已按照企业内部控制
  公司建立了采购管理制度,规范原材料、一般材料物资以及劳务、服务的采
  金管理、银行存款管理、费用报销、借款及票据管理,确保公司资金活动的安全、
  部报告系统的合规、完整、健全、科学,严密的内部报告流程,强化内部报
  司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员本报告内容不存在任何虚假
  退出等方面的管理要求,优化人力资源的合理配置,持续提升员工业务能力,有
  12、业务
  告信息集成和共享,确保内部信息传递及时、渠道通畅。
  广东宝丽华新能源股份有限公司
  按照企业内部控制规范体系的,建立健全和有效实施内部控制,评价其
  的财务报表达到真实、准确的目标。
  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
  广东宝丽华新能源股份有限公司
  制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续
  对口部门进行专业指导、监督及支持。公司对各控股子公司的机构设置、资金调
  管理、工程分包招标管理、项目合同管理、预结算管理、资金收付管理、物资采
  公司建立了人力资源管理制度,规范人力资源规划、岗位设置、员工入职与
  财务报告的编制、财务报告的对外提供以及财务报告的分析利用等业务操作,持
  产损失占公司资产总额 1% 的为重大缺陷,造成直接财产损失占公司资产总额
  同订立等环节的风险控制,合理控制成本,确保物资采购满足公司生产经营需要。
  目的监管和过程控制,确保投资项目有效运营;公司严格规范资金计划管理、现
  经理层及各子公司:公司制定并不断完善对控股子公司的控制政策及程序,
  试与评价工作的程序合规、方法合理、评价结果客观、整改可行,确保内部
  证券代码:000690 证券简称:宝新能源 公告编号:2014-005
  开展内部控制评价工作。
  全生产目标。
  ①公司高级管理人员舞弊;
  记载、性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
  以及相关信息的保密性、完整性和可用性,为建立有效的信息与沟通机制提
  ) )内部
  1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准
  范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业
  的主要方面,不存在重大遗漏。
  根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告
  理上的有效集中。各控股子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制度;根据公宝新能源:2013年度内部控制评价报告
  ③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理编制
  2013 年度内部控制评价报告
  、 、
  认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务
  4、社会责任
  相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存
  公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法的相关组织
  力,保障股东利益、公司利益和职工利益,并直接向股东大会负责。
  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
  公司建立了财务报告管理制度,规范公司账务处理与结账、关联交易管理、
  ④管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失;
  2013 年,公司进一步完善了以股东大会为最高机构、董事会为决策机
  续完善公司会计管理体系,确保公司财务信息能够被真实、准确、完整的处理,
  报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
  ③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未
  盘点、报废物资处置等业务操作,建立了固定资产管理制度,规范固定资产日常
  且没有相应的补偿性控制;
  息披露管理体系,信息披露真实、准确、完整、及时、公平,并通过充分的
  适当的授权审批,符合公司的实际生产能力和发展需求,减少物资浪费、降低生
  计划》和《急性职业中毒应急救护预案》,保障员工职业健康与职业卫生。
  公司建立了销售业务管理制度,规范电力销售、房屋租赁、施工等业务的收
  公司建立了资产管理制度,从存货和固定资产两方面对公司资产管理活动进
  ⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;
  与资源节约:公司对污水处理、烟气排放、噪声、固体废料实施全
  方面着手,用浓厚的格言文化气息去感染每一个员工,让他们明白的和
  确保公司财务报告信息真实可靠,符合披露程序和要求,不断提高经营管理水平。
  的,严格履行相应的审批和授权程序,所有重大均经过公司董事会在审
  7、采购业务
  公司建立了全面预算管理制度,规范预算编制、预算执行及预算考核等业务
  对外的审批、管理程序、对外的信息披露、对外相关责任人的责任
  做事的道理,让员工始终保持追求卓越、昂扬向上的斗志,始终保持努力工作、
  微信关注方法:1.扫描左侧二维码;2.搜索中金在线(cnfol-com)关注中金在线微信。
  ③国家法律、法规,如出现重大安全生产或污染事故;
  2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
  退出、员工考核与培训等业务操作,明确了人力资源的引进、培养、考核、激励、
  追究机制等,规范事项,合理、客观地评估业务风险。
  制度。总经理为安全生产第一责任人,通过安全生产制度的贯彻执行、特种设备
  施工成本,对整个施工过程进行有效地管控。
  公司建立了法律事务管理制度,规范合同管理、授权管理、印章管理等业务
  (一)内部控制评价范围
  、固定资产清查、固定资产处置、计提折旧等业务操作,存货保管科学
  规范体系和相关的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
  股东大会:严格按照公司《章程》、《股东大会议事规则》等制度的履
  1、组织架构
  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
  评价实施以及评价完成等业务操作,促进构建完善的内部控制体系,确保内控测
  (1)财务报告重大缺陷的迹象包括:
  的定期、安全教育培训、安全生产检查及安全工作考核评价保障完成安
  严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》和股东大会授予的职权行使监督权
  的高风险领域主要包括:关联交易、业务、重大投资及信息披露等事项。
  控制评价报告的真实、准确。
  大投资等必须经过公司批准,重大事项需按照报公司董事会审议或股东大会
成人用品 www.2s.tv
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

440

积分

中级会员

Rank: 3Rank: 3

发表于 2014-4-11 02:58:07 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

461

积分

中级会员

Rank: 3Rank: 3

发表于 2014-4-16 12:34:28 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

482

积分

中级会员

Rank: 3Rank: 3

发表于 2014-4-16 12:34:28 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

482

积分

中级会员

Rank: 3Rank: 3

发表于 2014-4-16 12:34:28 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

566

积分

高级会员

Rank: 4

发表于 2014-4-20 06:10:42 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

419

积分

中级会员

Rank: 3Rank: 3

发表于 2014-4-20 06:10:42 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

587

积分

高级会员

Rank: 4

发表于 2014-4-20 06:10:42 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

650

积分

高级会员

Rank: 4

发表于 2014-5-8 11:08:18 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

0

主题

0

好友

230

积分

中级会员

Rank: 3Rank: 3

发表于 2014-5-8 11:08:18 |显示全部楼层
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

女性用品 震动棒 G点刺激 双点刺激 仿真阳具 AV震动棒 转珠棒 私处挑逗 后用刺激 穿戴坐骑 双峰刺激 舌舔唇吸 女同玩具 跳蛋/外阴 嘿咻机器 男性用品 助勃增大器 手动飞机杯 电动飞机杯 口交自慰 真人倒模 女优名器 动漫女郎系列 助勃延时 后用刺激 助情保健 丰胸美乳 助勃延时 性欲提升 催情香水 缩阴护阴 按摩精油 清洁护理 情趣内衣 三点透视 开裆连体 性感套装 制服诱惑 丝袜诱惑 情趣内裤 男士内衣 双人情趣 体位道具 男女共振器 振动套环 前戏玩具 SM玩具 SM服饰 女同专区 男同会所 水溶性润滑液 催欲润滑剂 人体润滑液 冰火润滑液 唇吸润滑液 后庭润滑液 防过敏润滑 安全套 浮点避孕套 螺纹避孕套 超薄避孕套 冰火避孕套 震动避孕套 趣味避孕套 持久型避孕套 女性隐形避孕套 验孕商品 www.2s.tv 性用品 性保健品 情趣用品
女性用品 游戏 保温材料 喷码机 食品机械 安防监控 复印机 包装袋 广告服务 真空泵 制冷设备 婚纱摄影 爱情感悟 亲情故事 情感教室 感悟生活 情感图文 爱情婚姻 心理测试 爆笑男女 经典短信 心情日记 石材 汽车用品 自慰器

Archiver|手机版|www.2s.tv 成人用品

GMT+8, 2019-12-5 22:40 , Processed in 0.425761 second(s), 24 queries .

网站地图

回顶部 https://www.2s.tv/items-713.html https://www.2s.tv/items-53.html http://www.uuur35q.cn/thread-3216-1-1.html https://www.2s.tv/items-723.html https://www.2s.tv/items-102.html https://www.2s.tv/items-118.html SVAKOM 凯瑞强悍蜜豆防水情趣震动棒 https://www.2s.tv/items-39.html 热恋果酱情趣人体唇吸润滑液 80ml https://www.2s.tv/items-1153.html https://www.2s.tv/items-820.html https://www.2s.tv/items-76.html https://www.2s.tv/items-1226.html 杜蕾斯 挚爱装避孕套 中号 3/12只装 http://www.ag8c44a.cn/thread-1427-1-1.html https://www.2s.tv/items-1098.html https://www.2s.tv/items-260.html https://www.2s.tv/items-107.html 香港雷霆肌润系列润滑液 60ml 爱赞 蕾丝透明蝴蝶结情趣丁字裤 https://www.2s.tv/items-672.html http://www.chb47cu.cn/thread-2416-1-1.html JEX捷古斯 激薄2倍透明质酸避孕套 中号 8只装 人之源 夫妻激情合金情趣手铐 http://www.6fhgavx.cn/thread-3906-1-1.html https://www.2s.tv/items-1280.html 连体露乳三点睡裙 OTOUCH 双马达遥控振动增长套 https://www.2s.tv/items-427.html 网红女神一体式半实体无缝真人发声娃娃 omysky 水木年华遥控跳蛋 霏慕 蕾丝镂空眼罩女王面具 https://www.2s.tv/items-450.html ManMiao 金蜘蛛精无线遥控处女飞机杯 http://www.chb47cu.cn/thread-2416-1-1.html 百乐 SWAN强力吞吐震动按摩器 https://www.2s.tv/items-805.html BEILEISI 蕾丝花边绑带情趣袜 KEY 女性天然私处粉嫩修复液 50ml https://www.2s.tv/items-973.html https://www.2s.tv/items-84.html http://www.chb47cu.cn/thread-2416-1-1.html 暮曲 浪漫玫红束缚诱惑5件套 https://www.2s.tv/items-412.html 美国Toughage骇客 黑色漆皮双掌包裹手套 菲菲皮革 男用不锈钢阴囊阳具 https://www.2s.tv/items-121.html 爱赞 粉红佳丽丁字裤配黑色性感蕾丝吊带袜 人之源 后庭调情金属宝石款实心肛塞 欧姿丽雅 浪漫接触 性感蕾丝丁字裤 https://www.2s.tv/items-1284.html http://www.6kwepv2.cn/thread-1156-1-1.html https://www.2s.tv/items-1261.html https://www.2s.tv/items-1292.html https://www.2s.tv/items-380.html omysky 情趣震动乳夹阴夹 https://www.2s.tv/items-799.html 乐透LECO遥控版性爱魔球 霏慕 刺绣网纱绑带式T字裤